Tax Fraud in Belgium. A Survey of Penal Tax Fraud Investigations (Reeks Politie praktijkboeken)
€ 27,00
This book presents a professional course of action for a financial and economic investigation – ‘Penal
Investigations of Tax Fraud in Belgium’ and is intended for practical use.
The Penal Tax Fraud Investigation will mostly be set up after a report from the Competent Tax Administration, although the police can also start an official investigation by making an official report. The essence of the Penal Investigation must necessarily concentrate on those essentials, from which it can be discerned that the person or company in question is guilty of tax fraud. This must be expressed from the diverse interrogations by the responsible tax officials, the suspects, the accomplices and the witnesses, and also from the various obtained information and the analysis of the data gathered. Furthermore, the diversity of taxes (Income Tax, VAT, Registration and Inheritance Taxes, Customs & Excise Taxes…) and also the variety of tax offences must be taken into account.
Penal Tax Investigation differs from case to case. Each case has it own specification. In spite of these conclusions it is possible to specify a series of procedures which can be followed in each case of Tax Fraud Investigation. The content of this book is focussed on the manner in which a Penal Tax Dossier may be composed and what essentials the Penal Dossier must contain. Daily cases of tax fraud are being treated, rather than the more advanced cases of tax fraud, such as VAT Carousels and Cash Fund Companies.
Geert Delrue is a Detective Commissioner at the Belgian Federal Police, Economic and Financial Crime Devision. During his career, he published many manuals for the use of the local and federal police forces in Belgium.
The Penal Tax Fraud Investigation will mostly be set up after a report from the Competent Tax Administration, although the police can also start an official investigation by making an official report. The essence of the Penal Investigation must necessarily concentrate on those essentials, from which it can be discerned that the person or company in question is guilty of tax fraud. This must be expressed from the diverse interrogations by the responsible tax officials, the suspects, the accomplices and the witnesses, and also from the various obtained information and the analysis of the data gathered. Furthermore, the diversity of taxes (Income Tax, VAT, Registration and Inheritance Taxes, Customs & Excise Taxes…) and also the variety of tax offences must be taken into account.
Penal Tax Investigation differs from case to case. Each case has it own specification. In spite of these conclusions it is possible to specify a series of procedures which can be followed in each case of Tax Fraud Investigation. The content of this book is focussed on the manner in which a Penal Tax Dossier may be composed and what essentials the Penal Dossier must contain. Daily cases of tax fraud are being treated, rather than the more advanced cases of tax fraud, such as VAT Carousels and Cash Fund Companies.
Geert Delrue is a Detective Commissioner at the Belgian Federal Police, Economic and Financial Crime Devision. During his career, he published many manuals for the use of the local and federal police forces in Belgium.
Tax Fraud in Belgium. A Survey of Penal Tax Fraud Investigations (Reeks Politie praktijkboeken)
€ 27,00
This book presents a professional course of action for a financial and economic investigation – ‘Penal
Investigations of Tax Fraud in Belgium’ and is intended for practical use.
The Penal Tax Fraud Investigation will mostly be set up after a report from the Competent Tax Administration, although the police can also start an official investigation by making an official report. The essence of the Penal Investigation must necessarily concentrate on those essentials, from which it can be discerned that the person or company in question is guilty of tax fraud. This must be expressed from the diverse interrogations by the responsible tax officials, the suspects, the accomplices and the witnesses, and also from the various obtained information and the analysis of the data gathered. Furthermore, the diversity of taxes (Income Tax, VAT, Registration and Inheritance Taxes, Customs & Excise Taxes…) and also the variety of tax offences must be taken into account.
Penal Tax Investigation differs from case to case. Each case has it own specification. In spite of these conclusions it is possible to specify a series of procedures which can be followed in each case of Tax Fraud Investigation. The content of this book is focussed on the manner in which a Penal Tax Dossier may be composed and what essentials the Penal Dossier must contain. Daily cases of tax fraud are being treated, rather than the more advanced cases of tax fraud, such as VAT Carousels and Cash Fund Companies.
Geert Delrue is a Detective Commissioner at the Belgian Federal Police, Economic and Financial Crime Devision. During his career, he published many manuals for the use of the local and federal police forces in Belgium.
The Penal Tax Fraud Investigation will mostly be set up after a report from the Competent Tax Administration, although the police can also start an official investigation by making an official report. The essence of the Penal Investigation must necessarily concentrate on those essentials, from which it can be discerned that the person or company in question is guilty of tax fraud. This must be expressed from the diverse interrogations by the responsible tax officials, the suspects, the accomplices and the witnesses, and also from the various obtained information and the analysis of the data gathered. Furthermore, the diversity of taxes (Income Tax, VAT, Registration and Inheritance Taxes, Customs & Excise Taxes…) and also the variety of tax offences must be taken into account.
Penal Tax Investigation differs from case to case. Each case has it own specification. In spite of these conclusions it is possible to specify a series of procedures which can be followed in each case of Tax Fraud Investigation. The content of this book is focussed on the manner in which a Penal Tax Dossier may be composed and what essentials the Penal Dossier must contain. Daily cases of tax fraud are being treated, rather than the more advanced cases of tax fraud, such as VAT Carousels and Cash Fund Companies.
Geert Delrue is a Detective Commissioner at the Belgian Federal Police, Economic and Financial Crime Devision. During his career, he published many manuals for the use of the local and federal police forces in Belgium.
Geen voorraad
Oplichting en misbruik van vertrouwen (Reeks Politie Praktijk Boeken)
€ 45,00
Oplichting en misbruik van vertrouwen zijn twee typische gevallen van fraude. Beide misdrijven worden
in de praktijk soms ten onrechte met elkaar verward, het betreft immers twee volledig verschillende
misdrijven.
Dit boek behandelt het onderzoek naar gevallen van eenvoudige, niet georganiseerde fraude. Het biedt een praktische leidraad bij het uitvoeren van een onderzoek terzake. Bijzonder nuttig zijn in dat opzicht de voorbeelden van brieven en processen-verbaal.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Dit boek behandelt het onderzoek naar gevallen van eenvoudige, niet georganiseerde fraude. Het biedt een praktische leidraad bij het uitvoeren van een onderzoek terzake. Bijzonder nuttig zijn in dat opzicht de voorbeelden van brieven en processen-verbaal.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Geen voorraad
Oplichting en misbruik van vertrouwen (Reeks Politie Praktijk Boeken)
€ 45,00
Oplichting en misbruik van vertrouwen zijn twee typische gevallen van fraude. Beide misdrijven worden
in de praktijk soms ten onrechte met elkaar verward, het betreft immers twee volledig verschillende
misdrijven.
Dit boek behandelt het onderzoek naar gevallen van eenvoudige, niet georganiseerde fraude. Het biedt een praktische leidraad bij het uitvoeren van een onderzoek terzake. Bijzonder nuttig zijn in dat opzicht de voorbeelden van brieven en processen-verbaal.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Dit boek behandelt het onderzoek naar gevallen van eenvoudige, niet georganiseerde fraude. Het biedt een praktische leidraad bij het uitvoeren van een onderzoek terzake. Bijzonder nuttig zijn in dat opzicht de voorbeelden van brieven en processen-verbaal.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Vade-mecum enquête en matière financière et économique (Séries Livres Pratiques Policières)
€ 47,00
Cette édition vous propose un livret d''instructions pour la réalisation d''une enquête financière et d''une étude des flux financiers. Conçu de façon claire et pratique, le livre vous offre un inventaire des différentes sources qui peuvent être consultées lorsd''une enquête. En outre, le livre contient pour chaque aspect technique une multitude de modèles, de procès-verbaux et d''adresses de contact.
Le vade-mecum est un instrument indispensable pour tous ceux qui s''intéressent à l'' enquête financière et qui veulent comprendre la pratique de cette enquête.
Geert Delrue est inspecteur principal à la police judiciaire fédérale de Courtrai. En tant qu'officier de référence, il accompagne la police locale dans le domaine de l'exécution des enquêtes en matière financière et économique.
Le vade-mecum est un instrument indispensable pour tous ceux qui s''intéressent à l'' enquête financière et qui veulent comprendre la pratique de cette enquête.
Geert Delrue est inspecteur principal à la police judiciaire fédérale de Courtrai. En tant qu'officier de référence, il accompagne la police locale dans le domaine de l'exécution des enquêtes en matière financière et économique.
Vade-mecum enquête en matière financière et économique (Séries Livres Pratiques Policières)
€ 47,00
Cette édition vous propose un livret d''instructions pour la réalisation d''une enquête financière et d''une étude des flux financiers. Conçu de façon claire et pratique, le livre vous offre un inventaire des différentes sources qui peuvent être consultées lorsd''une enquête. En outre, le livre contient pour chaque aspect technique une multitude de modèles, de procès-verbaux et d''adresses de contact.
Le vade-mecum est un instrument indispensable pour tous ceux qui s''intéressent à l'' enquête financière et qui veulent comprendre la pratique de cette enquête.
Geert Delrue est inspecteur principal à la police judiciaire fédérale de Courtrai. En tant qu'officier de référence, il accompagne la police locale dans le domaine de l'exécution des enquêtes en matière financière et économique.
Le vade-mecum est un instrument indispensable pour tous ceux qui s''intéressent à l'' enquête financière et qui veulent comprendre la pratique de cette enquête.
Geert Delrue est inspecteur principal à la police judiciaire fédérale de Courtrai. En tant qu'officier de référence, il accompagne la police locale dans le domaine de l'exécution des enquêtes en matière financière et économique.
Fiscale fraude (Reeks Politie Praktijk Boeken)
€ 32,00
Het strafonderzoek naar een geval van fiscale fraude verschilt van zaak tot zaak. Elk onderzoek heeft zijn eigen specificiteit, al was het maar door de diversiteit aan belastingen. Nochtans kunnen
een reeks stappen in dit onderzoek worden aangegeven die bij elk onderzoek naar fiscale fraude kunnen worden doorlopen.
Dit boek behandelt de manier waarop een fiscaal strafdossier kan worden samengesteld en welke elementen het strafdossier moet bevatten. Het spitst zich toe op de meest voorkomende gevallen van fiscale fraude. De meer gespecialiseerde vormen van fiscale fraude, zoals btw-carrousels en kasgeldvennootschappen worden buiten beschouwing gelaten.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Van deze auteur is eerder verschenen:
Misdrijven i.v.m. de staat van faillissement
Het wegmaken van nalatenschappen
Het bedrieglijk onvermogen
Dit boek behandelt de manier waarop een fiscaal strafdossier kan worden samengesteld en welke elementen het strafdossier moet bevatten. Het spitst zich toe op de meest voorkomende gevallen van fiscale fraude. De meer gespecialiseerde vormen van fiscale fraude, zoals btw-carrousels en kasgeldvennootschappen worden buiten beschouwing gelaten.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Van deze auteur is eerder verschenen:
Misdrijven i.v.m. de staat van faillissement
Het wegmaken van nalatenschappen
Het bedrieglijk onvermogen
Fiscale fraude (Reeks Politie Praktijk Boeken)
€ 32,00
Het strafonderzoek naar een geval van fiscale fraude verschilt van zaak tot zaak. Elk onderzoek heeft zijn eigen specificiteit, al was het maar door de diversiteit aan belastingen. Nochtans kunnen
een reeks stappen in dit onderzoek worden aangegeven die bij elk onderzoek naar fiscale fraude kunnen worden doorlopen.
Dit boek behandelt de manier waarop een fiscaal strafdossier kan worden samengesteld en welke elementen het strafdossier moet bevatten. Het spitst zich toe op de meest voorkomende gevallen van fiscale fraude. De meer gespecialiseerde vormen van fiscale fraude, zoals btw-carrousels en kasgeldvennootschappen worden buiten beschouwing gelaten.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Van deze auteur is eerder verschenen:
Misdrijven i.v.m. de staat van faillissement
Het wegmaken van nalatenschappen
Het bedrieglijk onvermogen
Dit boek behandelt de manier waarop een fiscaal strafdossier kan worden samengesteld en welke elementen het strafdossier moet bevatten. Het spitst zich toe op de meest voorkomende gevallen van fiscale fraude. De meer gespecialiseerde vormen van fiscale fraude, zoals btw-carrousels en kasgeldvennootschappen worden buiten beschouwing gelaten.
Geert Delrue is als Gerechtelijk Commissaris werkzaam bij de Federale Gerechtelijke Politie te Kortrijk.
Van deze auteur is eerder verschenen:
Misdrijven i.v.m. de staat van faillissement
Het wegmaken van nalatenschappen
Het bedrieglijk onvermogen
Geen voorraad
Het wegmaken van nalatenschappen (Reeks Politie Praktijk Boeken)
€ 31,50
Het wegmaken van nalatenschappen is geen afzonderlijke incriminatie in het Strafwetboek, maar een verzamelnaam voor misdrijven zoals diefstal, misbruik van vertrouwen, oplichting, valsheid in geschrifte en gebruik. Deze misdrijven worden gepleegd – meestal door erfgenamen – met het doel activa te vervreemden uit het vermogen van een erflater.
Vaak worden deze misdrijvenniet vervolgd wegens verschoning van verwantschap. Hoewel het “wegmaken van nalatenschap” geen klachtmisdrijf is, zal na een klacht of een aangiftevan een benadeelde erfgenaam toch een onderzoek worden opgestart
Dit boek spitst zich toe op het onderzoek met betrekking tot het wegmaken van financiële roerendeeigendommen, zoals gelden, waardepapieren en andere financiële instrumenten, die verbondenzijn aan de nalatenschap. Verder worden in het kort enkele samenhangende misdrijven besproken.
Vaak worden deze misdrijvenniet vervolgd wegens verschoning van verwantschap. Hoewel het “wegmaken van nalatenschap” geen klachtmisdrijf is, zal na een klacht of een aangiftevan een benadeelde erfgenaam toch een onderzoek worden opgestart
Dit boek spitst zich toe op het onderzoek met betrekking tot het wegmaken van financiële roerendeeigendommen, zoals gelden, waardepapieren en andere financiële instrumenten, die verbondenzijn aan de nalatenschap. Verder worden in het kort enkele samenhangende misdrijven besproken.
Geen voorraad
Het wegmaken van nalatenschappen (Reeks Politie Praktijk Boeken)
€ 31,50
Het wegmaken van nalatenschappen is geen afzonderlijke incriminatie in het Strafwetboek, maar een verzamelnaam voor misdrijven zoals diefstal, misbruik van vertrouwen, oplichting, valsheid in geschrifte en gebruik. Deze misdrijven worden gepleegd – meestal door erfgenamen – met het doel activa te vervreemden uit het vermogen van een erflater.
Vaak worden deze misdrijvenniet vervolgd wegens verschoning van verwantschap. Hoewel het “wegmaken van nalatenschap” geen klachtmisdrijf is, zal na een klacht of een aangiftevan een benadeelde erfgenaam toch een onderzoek worden opgestart
Dit boek spitst zich toe op het onderzoek met betrekking tot het wegmaken van financiële roerendeeigendommen, zoals gelden, waardepapieren en andere financiële instrumenten, die verbondenzijn aan de nalatenschap. Verder worden in het kort enkele samenhangende misdrijven besproken.
Vaak worden deze misdrijvenniet vervolgd wegens verschoning van verwantschap. Hoewel het “wegmaken van nalatenschap” geen klachtmisdrijf is, zal na een klacht of een aangiftevan een benadeelde erfgenaam toch een onderzoek worden opgestart
Dit boek spitst zich toe op het onderzoek met betrekking tot het wegmaken van financiële roerendeeigendommen, zoals gelden, waardepapieren en andere financiële instrumenten, die verbondenzijn aan de nalatenschap. Verder worden in het kort enkele samenhangende misdrijven besproken.